關(guān)于2014年財政決算（草案）的報告
發(fā)布時間：2015-09-22 12:05
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信息來源：市財稅局
一,、2014年財政總決算情況
（一）一般公共預算決算情況
1．收入。市十六屆人大三次會議批準的2014年一般公共預算收入預算為64.38億元,，增長8%,，決算收入為66.34億元，完成年度預算的103%,，增長11.3%,。
其中，稅收收入60.86億元,，完成年度預算的100%,，增長10.5%。收入分項目決算數(shù)為：
（1）增值稅收入9.86億元,，完成年度預算的99.2%,，增長9%，其中：增值稅25%部分收入8.44億元,，完成年度預算的94.4%,，增長1.9%；營業(yè)稅改征增值稅收入1.42億元,，完成年度預算的141.6%,，增長85.7%，主要是電信業(yè),、郵政服務業(yè)和鐵路運輸業(yè)從2014年起實施“營改增”,。
（2）營業(yè)稅收入16.58億元，完成年度預算的100.7%,，增長8.5%,。
（3）企業(yè)所得稅40%部分收入8.82億元，完成年度預算的104.4%,，增長15.9%,。
（4）個人所得稅40%部分收入2.94億元，完成年度預算的94.1%,，增長13%,。
（5）城市維護建設稅收入3.44億元，完成年度預算的104.2%,，增長11.3%,。
（6）房產(chǎn)稅收入2.38億元，完成年度預算的103.6%,，增長14%,。
（7）城鎮(zhèn)土地使用稅4.63億元，完成年度預算的88.6%，增長45.1%,，主要是2013年城鎮(zhèn)土地使用稅普查核實后補差部分于2014年一季度入庫,。
（8）土地增值稅4.12億元，完成年度預算114.5%,，增長15.3%,。
（9）契稅和耕地占用稅收入5.86億元，完成年度預算的92.8%,，下降10.8%,，主要是受宏觀大環(huán)境影響，土地出讓和房地產(chǎn)銷售形勢比上年有所下滑,。
（10）其他稅收收入2.22億元,，完成年度預算的102.6%，增長10.4%,。
非稅收入5.48億元,，完成年度預算的157%，增長21.1%,。收入分項目決算數(shù)為：
（11）專項收入1.65億元,，完成年度預算的101.7%，增長8.2%,。
（12）其他各項收入3.83億元,，完成年度預算的204.8%，增長27.6%,，主要是鎮(zhèn)鄉(xiāng)（街道）“無違建”創(chuàng)建行為罰款增加較多,，罰沒收入增長40.5%。
2．支出,。市十六屆人大三次會議批準的2014年一般公共預算支出預算為56.23億元,，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、省轉(zhuǎn)移支付補助,、地方政府債券,、調(diào)入資金等，年度預算指標為78.5億元,。決算支出為74.14億元,，完成年度預算的94.5%，增長10.6%,。支出分科目決算數(shù)為：
（1）一般公共服務支出6.24億元,，完成年度預算的93.8%，增長10.1%,。
（2）國防支出0.08億元,，完成年度預算的94.9%,，下降9.3%。
（3）公共安全支出4.9億元,，完成年度預算的97.7%，增長13.2%,。
（4）教育支出19.24億元,，完成年度預算的95.7%，增長7.6 %,。
（5）科技支出4.72億元,，完成年度預算的96.1%，增長28.6 %,。
（6）文化體育與傳媒支出1億元,，完成年度預算的 97.5%，增長15.3%,。
（7）社會保障和就業(yè)支出7.02億元,，完成年度預算的 97.8%，增長14.3%,。
（8）醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出8.49億元,，完成年度預算的99.4%，增長13.3%,。
（9）節(jié)能環(huán)保支出1.47億元,，完成年度預算的89.5%，增長38.7%,，主要是上級轉(zhuǎn)移支付增加和黃標車整治增支因素,。
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出3.92億元，完成年度預算的88%,，增長43.2%,，主要是“三改一拆”和環(huán)衛(wèi)經(jīng)費、市政管理經(jīng)費增加等因素,。
（11）農(nóng)林水事務支出7.23億元,，完成年度預算的85.3%，增長8.4%,。
（12）交通運輸支出6.4億元,，完成年度預算的96.7%，增長37.5%,，主要是地方政府債券資金3.2億元全部用于交通運輸支出,。
（13）資源勘探電力信息等事務支出1.27億元，完成年度預算的95%,，下降9.2%,。
（14）商業(yè)服務業(yè)等事務支出0.4億元,，完成年度預算的96.6%，下降36.9%,。
（15）金融監(jiān)管支出0.02億元,，完成年度預算的100%，下降74.7%,。
（16）援助其他地區(qū)支出0.26億元,，完成年度預算的87.6%，增長25.7%,。
（17）國土資源氣象等事務支出0.04億元,，完成年度預算的97.4%，下降58.8%,。
（18）住房保障支出1.22億元,，完成年度預算的83.5%，下降44.9%,。
（19）糧油物資管理事務支出0.19億元,，完成年度預算的100%，增加37.2%,。
（20）其他支出0.05億元,，完成年度預算的99.3%，下降 95.5%,。
根據(jù)省政府《關(guān)于完善財政體制的通知》（浙政發(fā)〔2012〕85號）精神,，經(jīng)與省財政結(jié)算，2014年一般公共預算收入66.34億元,，加上當年稅收返還收入4.01億元,、省專項轉(zhuǎn)移支付補助6.36億元、省一般性轉(zhuǎn)移支付補助10.3億元,、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入3.2億元,、紹興市專項轉(zhuǎn)移支付補助0.13億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余7.07億元,、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.7億元,、調(diào)入資金3.95億元【根據(jù)《財政部關(guān)于完善政府預算體系有關(guān)問題的通知》（財預〔2014〕368號）和《財政部關(guān)于推進地方盤活財政存量資金有關(guān)事項的通知》（財預〔2015〕15號）精神，加大政府性基金預算,、國有資本經(jīng)營預算等與一般公共預算的統(tǒng)籌力度,，從政府性基金調(diào)入2億元、國有資本經(jīng)營預算調(diào)入0.12億元,、基金結(jié)余超當年收入30%部分調(diào)入1.49億元,、其他資金調(diào)入0.34億元】，減去上解省財政支出17.77億元,，一般公共預算可用財力為85.3億元,。一般公共預算支出74.14億元,，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5.19億元，年末結(jié)余5.96億元（主要是部分上級轉(zhuǎn)移支付下達較遲,、部分工程建設項目須按進度撥付和政府采購項目跨年支付形成的結(jié)余）,。當年一般公共預算實現(xiàn)收支平衡。
（二）政府性基金決算情況
1．收入,。市十六屆人大三次會議批準的2014年政府性基金收入預算為58.21億元,，決算收入104.04億元，完成年度預算的178.7%,，增長3.2%；剔除政府投融資公司融資地塊辦理權(quán)證補繳土地出讓金40.44億元后,，政府性基金收入為63.6億元,，完成年度預算的109.2%，下降36.9%,。收入分項目決算數(shù)為：
（1）散裝水泥專項資金收入0.03億元,，完成年度預算的181.9%，下降5.3 %,。
（2）新型墻體材料專項基金收入0.06億元,，完成年度預算的100.5%，下降16.1%,。
（3）地方教育附加收入1.01億元,，完成年度預算的100.7 %，增長10.9 %,。
（4）森林植被恢復費收入0.04億元,，完成年度預算的 147.9%，下降25.7 %,。
（5）地方水利建設基金收入1.74億元,，完成年度預算的91.5%，增長2.9%,。
（6）殘疾人就業(yè)保障金收入0.3億元,，完成年度預算的 97.9%，增長0.8%,。
（7）國有土地使用權(quán)出讓收入89.84億元,，完成年度預算的179.1%，下降0.4 %,。其中政府投融資公司融資地塊辦理權(quán)證補繳土地出讓金40.44億元,，剔除融資地塊補繳土地出讓金后收入為49.4億元，下降45.2%,。
（8）國有土地收益基金收入2.44億元,，完成年度預算的94.3%,，下降44.9%。
（9）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入0.16億元,，完成年度預算的96.7%,，下降37.9%。
（10）彩票公益金收入0.19億元,，完成年度預算的97.8%,，增長7.2%。
（11）城市基礎設施配套費收入0.01億元,，完成年度預算的73.9%,，下降23%。
（12）政府住房基金收入0.01億元,，增長10.8%,。
（13）其他政府性基金8.22億元，完成年度預算的460%,，增長212.4%,。
2．支出。市十六屆人大三次會議批準的2014年政府性基金支出預算為58.21億元,，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余,、省專項補助、當年超收收入,，減調(diào)出資金,，年度預算指標為117.54億元。決算支出為101.12億元,，下降7.3%,，調(diào)入一般公共預算（預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金）1.49億元，總計完成年度指標的87.3%,。支出分項目決算數(shù)為：
（1）教育支出1.09億元,，完成年度預算的85.2%，下降11.7%,。
（2）文化體育與傳媒支出0.03億元,，完成年度預算的 34%，下降60%,。
（3）社會保障和就業(yè)支出0.64億元,，完成年度預算的 100%，下降2.8%,。
（4）城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出92.84億元,，完成年度預算的89.6%，下降8.5%,。
（5）農(nóng)林水事務支出0.89億元,，完成年度預算的32%,，下降69%。
（6）資源勘查電力信息等事務支出0.03億元,，完成年度預算的54%,，下降82.1%。
（7）其他支出5.6億元,，完成年度預算的69%,，增長123.1%。
根據(jù)省政府《關(guān)于完善財政體制的通知》（浙政發(fā)〔2012〕85號）精神,，經(jīng)與省財政結(jié)算,，2014年政府性基金收入104.04億元，加上省轉(zhuǎn)移支付補助2.71億元,、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余13.25億元,，市政府性基金可用財力為120億元。市政府性基金支出101.12億元,，調(diào)出資金3.49億元，收支相抵結(jié)余15.39億元（其中土地出讓金科目結(jié)余10.69億元,，主要是下年土地收儲資金和部分土地出讓金收入分解繳庫較遲形成的結(jié)余）,。當年政府性基金預算收支實現(xiàn)平衡。
（三）社會保險基金決算情況
1．收入,。市十六屆人大三次會議批準的2014年社會保險基金收入預算為40.34億元,，決算收入為42.89億元，完成年度預算的106.3%,，增長7.9%,。收入分項目決算數(shù)為：
（1）企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入23.37億元，完成年度預算的106.6%,，增長6.6%,。
（2）失業(yè)保險基金收入1.4億元，完成年度預算的100.9%,，增長22%,。
（3）城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入6.65億元，完成年度預算的114.5%,，增長20.9 %,。
（4）工傷保險基金收入0.77億元，完成年度預算的99%,，增長6.2%,。
（5）生育保險基金收入0.44億元，完成年度預算的100%,，增長17.7%,。
（6）城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入4.05億元,，完成年度預算的102.5%，下降9.2%,。
（7）城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入6.22億元,，完成年度預算的102.8%，增長10.8%,。
2．支出,。市十六屆人大三次會議批準的2014年社會保險基金支出預算為28.03億元，決算支出為32.12億元,，完成年度預算的114.6%,，增長30.2%。支出分項目決算數(shù)為：
（1）企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出15.97億元,，完成年度預算的122.5%,，增長54 .3%。
（2）失業(yè)保險基金支出0.67億元,，完成年度預算的114.7%,，增長65.9%。
（3）城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出4.8億元,，完成年度預算的116%,，增長31.9 %。
（4）工傷保險基金支出0.49億元,，完成年度預算的92.6%,，增長17.4%。
（5）生育保險基金支出0.51億元,，完成年度預算的119.6%,，增長58.5%。
（6）城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出3.38億元,，完成年度預算的103.5%,，增長11.8%。
（7）城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出6.3億元,，完成年度預算的104.1%,，下降3.4%。
2014年末,，社會保險基金累計結(jié)余為74.06億元,，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金累計結(jié)余52.98億元，失業(yè)保險基金累計結(jié)余4.94億元,，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金累計結(jié)余9.02億元,，工傷保險基金累計結(jié)余1.83億元，生育保險基金累計結(jié)余0.51億元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金累計結(jié)余4.46億元,，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金累計結(jié)余0.32億元,。企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金支付能力為39.4個月（全省平均支付能力為27.1個月）。
（四）國有資本經(jīng)營預算決算情況
1．收入,。2014年,，國有資本經(jīng)營預算收入0.2億元，決算收入0.2億元,，完成年度預算的100%,。
2．支出。2014年,，國有資本經(jīng)營預算支出0.2億元,，調(diào)出資金0.12億元。
2014年,，國有資本經(jīng)營預算收入0.2億元,，調(diào)出資金0.12億元，年末結(jié)余0.08億元,。
二,、落實市人大預算決議有關(guān)情況
市十六屆人大三次會議批準2014年財政預算后，市政府及其組成部門切實按照會議決議和市人大常委會第十七次會議審議意見,，圍繞預算收入目標,、支出重點，認真研究落實,，努力做好預算收支執(zhí)行和財政預算管理工作。
（一）做好“改革創(chuàng)新”文章,，進一步完善預算管理,。
深化預算編制改革，按照建立全口徑政府預算體系的要求,，編制好一般公共預算,、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算和社會保障預算四本預算,，努力將所有政府性資金全部納入預算管理,。細化項目預算編制，完善支出標準體系,，推行部門預算編制集體會審制,，提升部門預算科學化、精細化水平,。嚴格貫徹上級預算公開有關(guān)要求,，積極主動推進預算公開，做好政府預決算,、人代會審查部門預算及“三公”經(jīng)費預算的公開工作,。繼續(xù)推進鎮(zhèn)鄉(xiāng)（街道）財政管理規(guī)范化建設,，制定出臺新一輪市對鎮(zhèn)鄉(xiāng)（街道）財政體制，指導督促鎮(zhèn)鄉(xiāng)完善預算管理,。構(gòu)建財政性資金“資金池”,，解決財政專戶多、雜,、散的問題,，提高財政資金調(diào)度能力。
（二）做好“增收節(jié)支”文章,，努力實現(xiàn)財政收支平衡,。
著眼于稅收收入持續(xù)平穩(wěn)增長和經(jīng)濟稅收協(xié)調(diào)發(fā)展，扎實做好全年組織收入工作,，全市稅收收入占一般公共預算收入的比重為91.7%,；一般公共預算收入占財政總收入的比重為60.6%，位居全省前列,。堅持依法治稅,，出臺《關(guān)于加強稅收征管保障工作的意見》，完善部門信息共享和協(xié)作機制,，構(gòu)建社會綜合治稅體系,，夯實稅收征管基礎。健全政府非稅收入管理制度體系,，深化土地出讓收入,、罰沒收入、彩票資金等重點非稅收入征管,，推進非稅收入收繳信息化改革,。認真貫徹中央、省,、紹興市和市委市政府關(guān)于厲行節(jié)約的各項規(guī)定,，完善“差旅費”、“會議費”,、“培訓費”等支出管理制度,，嚴格支出標準，規(guī)范經(jīng)費管理,。加強部門“三公”經(jīng)費預算管理,，從嚴控制行政經(jīng)費和一般性支出，全市“三公”經(jīng)費支出同比下降58.1%,。
（三）做好“監(jiān)督管理”文章,，提升政府資金使用績效。
研究制訂預算項目績效跟蹤監(jiān)控管理辦法，試點開展部門整體支出績效評價,，將績效評價結(jié)果與部門預算安排相掛鉤,，增強預算編制的科學性、合理性,。強化財政資金撥付審核,，完成165只項目概算審核，送審總金額43.69億元,，凈審減金額3.05億元,，審減率為7%；全年政府采購總金額23.26億元,，節(jié)約資金2.2億元,，節(jié)資率9.5%。省級企業(yè)獎補項目資金申報實行“評審制”,，按照“公開,、公平、公正”的原則確定申報項目,。市級企業(yè)獎補資金項目全部實行媒體公示,，接受全社會監(jiān)督。深化行政事業(yè)單位房地產(chǎn)規(guī)范管理工作,，完成行政事業(yè)單位房地產(chǎn)權(quán)證辦理工作,，建立電子檔案管理系統(tǒng)，對出租及閑置房產(chǎn)實行統(tǒng)一公開招租,、拍賣,，確保國有資產(chǎn)安全完整和保值增值。對城鄉(xiāng)最低居民生活保障金,、困難殘疾人生活補貼,、糧農(nóng)直補等九項民生資金使用情況開展專項檢查，加強問責整改,，完善民生資金監(jiān)督長效管理機制。
（四）做好“服務發(fā)展”文章,，有效發(fā)揮財政杠桿作用,。
繼續(xù)落實積極的財政政策，注重政策的協(xié)調(diào)性,、針對性和穩(wěn)定性,，增強經(jīng)濟發(fā)展的動力和活力。推動“四換三名”,、產(chǎn)業(yè)集聚區(qū),、企業(yè)轉(zhuǎn)型升級等重大戰(zhàn)略實施，切實做好政策和資金保障工作，全年累計兌現(xiàn)企業(yè)獎補資金5.5億元,。加大科技投入和人才投入,，加快科研成果轉(zhuǎn)移中心和孵化器建設，促進招才引智和人才隊伍建設,，切實提高企業(yè)自主創(chuàng)新能力,。全力做好政府投資項目資金保障，全年共計支付政府重點工程項目資金20.22億元,。繼續(xù)實施結(jié)構(gòu)性減稅和清費減負政策,，擴大“營改增”試點行業(yè)范圍，落實土地使用稅差別化減免政策,，臨時性下浮社保繳費比例,，累計減輕企業(yè)負擔2.27億元。積極向上爭取地方政府債券和各類財政補助資金,，加大結(jié)余資金清理統(tǒng)籌力度,，進一步做大財力盤子。
（五）做好“民生保障”文章,，進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),。
堅持公共財政導向，集中財力向農(nóng)村基層傾斜,、向社會事業(yè)延伸,、向民生領(lǐng)域覆蓋，切實做好政府“十大惠民實事”和教育,、醫(yī)療,、社保、就業(yè),、住房等民生事業(yè)的資金保障工作,，全年累計執(zhí)行民生支出57.99億元，同比增長14.1%,，占公共財政預算支出的78.2%,。大力推進美麗鄉(xiāng)村建設，加快農(nóng)村基礎設施建設,，做好“一事一議”財政獎補工作,，全年投入9975萬元用于農(nóng)村生活污水處理，投入6320萬元支持新村工程建設,。加大環(huán)境整治支持力度,，投入5000萬元開展淘汰“黃標車”、城西工業(yè)廢氣污染治理,、燃煤鍋爐改造等專項整治行動,。落實傳統(tǒng)特色文化保護專項資金1000萬元,，加強對歷史文化遺存和非物質(zhì)文化遺產(chǎn)的保護和利用。深化農(nóng)村文化禮堂建設和農(nóng)家書屋工程,，滿足農(nóng)民精神文化多元化需求,。建立和實施獨生子女特殊家庭關(guān)愛制度，設立獨生子女特殊家庭關(guān)愛扶助金,。健全激勵機制,，鼓勵和引導民間資本進入養(yǎng)老、教育,、醫(yī)療等領(lǐng)域,，提高公共產(chǎn)品供給質(zhì)量和水平。
在看到成績的同時,，我們也清醒地認識到,，財政運行和預算執(zhí)行中還存在一些困難和問題，主要是：財政收入持續(xù)增長后勁不足,，預算編制和預算調(diào)整完整性需進一步提高,，專項資金預算仍需細化落實，個別部門重資金分配,、輕資金管理,，預算執(zhí)行的剛性、均衡性和資金使用績效有待進一步加強等等,。對此,，我們將通過深化改革、完善制度,、嚴格管理等切實舉措加以改進和完善,。