一,、諸暨市審計(jì)局概況
    （一）主要職能
  根據(jù)諸暨市機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)《關(guān)于印發(fā)<諸暨市審計(jì)局主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定>的通知》（諸編〔2011〕39號(hào)），諸暨市審計(jì)局是主管全市審計(jì)工作的市政府工作部門,。主要職責(zé)有：
   1,、貫徹執(zhí)行國(guó)家審計(jì)工作方針政策和法律法規(guī)；受委托起草有關(guān)審計(jì)行政管理的地方規(guī)范性文件,，經(jīng)審議通過后組織實(shí)施,；制定并組織實(shí)施全市審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃，制定并組織實(shí)施年度審計(jì)計(jì)劃,；對(duì)直接審計(jì),、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，做出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議,。
   2,、負(fù)責(zé)向市政府報(bào)告并提出制定和完善有關(guān)規(guī)范性文件、宏觀調(diào)控措施的建議,；向市政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況,；
   3、向市政府提交市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告,；受市政府委托代擬向市人大常委會(huì)提出市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告,、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報(bào)告；
   4,、根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》規(guī)定,，直接對(duì)下列事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督：
   (1)市本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支；
   (2)市級(jí)各部門（含直屬單位）的預(yù)算執(zhí)行情況和決算以及其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支,；
   (3)鎮(zhèn)鄉(xiāng)人民政府,、街道辦事處的預(yù)算執(zhí)行情況和決算以及其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支；
   (4)市政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算,；
   (5)市政府部門管理的和其他單位受政府委托管理的社會(huì)保障基金,、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支,；
   (6)市屬事業(yè)單位及使用財(cái)政資金的其他事業(yè)組織的財(cái)政財(cái)務(wù)收支,；
   (7)市屬企業(yè)資產(chǎn),、負(fù)債和損益情況；
   (8)市屬地方金融和非銀行金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn),、負(fù)債和損益情況,；
   (9)國(guó)際組織和外國(guó)政府援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支,；
   (10)其他法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由市審計(jì)局進(jìn)行審計(jì)的事項(xiàng),。
   5、組織實(shí)施市管黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和市屬國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),；
   6,、組織實(shí)施對(duì)本市貫徹國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況以及與國(guó)家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,；
   7,、經(jīng)市人民政府批準(zhǔn)，對(duì)其他取得財(cái)政資金的非預(yù)算管理單位和項(xiàng)目接受,、運(yùn)用財(cái)政資金的真實(shí),、合法和效益情況，依法進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督,；
   8,、承擔(dān)審計(jì)署、審計(jì)廳授權(quán)的國(guó)家金融,、保險(xiǎn)企業(yè),、非銀行金融機(jī)構(gòu)和在諸暨的中央、省屬企事業(yè)單位的審計(jì)事項(xiàng),；
   9,、組織實(shí)施對(duì)內(nèi)部審計(jì)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督；
   10,、組織實(shí)施對(duì)社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位的相關(guān)審計(jì)報(bào)告的核查,；
   11、組織實(shí)施對(duì)被審計(jì)單位關(guān)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況,、審計(jì)意見,、建議執(zhí)行情況的督查；
   12,、承辦市政府交辦的其他事項(xiàng),。
　　（二）部門預(yù)算單位構(gòu)成
    從預(yù)算單位構(gòu)成看,，諸暨市審計(jì)局部門預(yù)算包括：審計(jì)局本級(jí)和投資審計(jì)局分局預(yù)算,。
　　二、諸暨市審計(jì)局2017年部門預(yù)算安排情況說明
 （一）收入預(yù)算總體安排情況
 諸暨市審計(jì)局2017年收入預(yù)算2702.76萬元,，其中：一般公共預(yù)算撥款收入573.7萬元,，占21.23%,；專戶管理其他資金2087.05萬元，占77.22%,；其他資金42.00 萬元,，占1.55 %。
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　　諸暨市審計(jì)局2017年支出預(yù)算為2702.76萬元,。
　　1.按支出功能分類，包括：一般公共服務(wù)2569.27萬元,、社會(huì)保障與就業(yè)支出5.04萬元,、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出38.48萬元和住房保障支出89.97萬元。
　　2.按支出用途分類,，包括：人員支出825.96萬元，日常公用支出65.80萬元,，項(xiàng)目支出1811.00萬元,。
 （三）財(cái)政撥款收支預(yù)算情況
 1.一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款情況
 1.1.一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款規(guī)模變化情況
 2017年一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款573.7萬元，比2016年預(yù)算數(shù)增加15.64萬元,，主要是人員變動(dòng)導(dǎo)致的經(jīng)費(fèi)增加,。
 1.2.一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款結(jié)構(gòu)情況
    一般公共服務(wù)支出496.37萬元，占 86.52%,；社會(huì)保障與就業(yè)支出5.04萬元,，占0.88%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出21.07萬元,，占3.67%,；住房保障支出51.22萬元，占8.93%,。
    1.3.一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款具體使用情況
    1.3.1.一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）安排428.90萬元,，主要用于單位行政在職人員工資、津補(bǔ)貼等基本支出,。
    1.3.2.一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）審計(jì)業(yè)務(wù)（項(xiàng)）安排47萬元,，為省審計(jì)廳提前下達(dá)審計(jì)專的項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，主要用于2017年度省同步審計(jì)項(xiàng)目的開展,。
 1.3.3.一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）其他審計(jì)事務(wù)支出（項(xiàng)）安排20.48萬元,，主要用于單位4名長(zhǎng)期編外人員的工資、獎(jiǎng)金等支出,。
 1.3.4．社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）未歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）安排5.04萬元,，主要用于單位離退休人員的醫(yī)保繳費(fèi)和體檢費(fèi)用。
 1.3.5.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）21.07萬元,，主要用于在職人員繳納的社會(huì)保障繳費(fèi),。
 1.3.6.保障住房支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）51.22萬元,，主要用于在職人員繳納的住房公積金。
    1.4.一般公共預(yù)算基本支出情況
 2017年一般公共預(yù)算基本支出526.70萬元,，其中：
 人員經(jīng)費(fèi)480.23萬元,，主要包括：基本工資78.57萬元、津貼補(bǔ)貼165.76萬元,、獎(jiǎng)金71.36萬元,、社會(huì)保障繳費(fèi)89.29萬元、其他工資福利支出20.48萬元,、醫(yī)療費(fèi) 3.5萬元,、獎(jiǎng)勵(lì)金0.05萬元、住房公積金51.22萬元,。
 公用經(jīng)費(fèi)46.47萬元,，主要包括：辦公費(fèi)5萬元、公務(wù)接待費(fèi)5萬元,、工會(huì)經(jīng)費(fèi)1.38萬元,、其他交通費(fèi)用18.70萬元、其他商品和服務(wù)支出16.39萬元,。
 1.5.2017年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況
 1.5.1.因公出國(guó)（境）費(fèi)用：根據(jù)市外辦安排的因公出國(guó)（境）計(jì)劃和實(shí)際工作需要臨時(shí)追加安排,。
 1.5.2.公務(wù)接待費(fèi)：2017年安排公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算5萬元，與上年預(yù)算數(shù)持平,。主要用于接待上級(jí)單位以及兄弟縣市單位的支出,。
 1.5.3.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：2017年安排公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算0萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少8.1萬元,。減少的原因是2016年10月車改后,，行政單位取消了一般公務(wù)用車。
 2.2017年沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出,。
（四）其他重要事項(xiàng)的情況說明
 1.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
 2017年諸暨市審計(jì)局本級(jí)以及投資審計(jì)分局1家事業(yè)單位的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算46.47萬元,。
 2.政府采購(gòu)情況
 2017年諸暨市審計(jì)局政府采購(gòu)預(yù)算總額0萬元。
 3.國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況
 截至2016年12月31日,，諸暨市審計(jì)局下屬投資審計(jì)分局共有車輛1輛,，為一般公務(wù)用車。
    4.績(jī)效目標(biāo)設(shè)置情況
 2017年諸暨市審計(jì)局項(xiàng)目支出均實(shí)行績(jī)效目標(biāo)管理,，涉及一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款0萬元,。
 三、名詞解釋
　　1.財(cái)政撥款收入：本級(jí)財(cái)政部門當(dāng)年撥付的財(cái)政預(yù)算資金,，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款,。
 2.財(cái)政專戶管理資金:教育收費(fèi)、事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)出租收入,。
 3.專戶管理其他資金：預(yù)算單位組織非稅收入中“不納庫(kù)”部分除“教育收費(fèi),、事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)出租收入”外的其他全部收入,。
 4.單位結(jié)余資金：指單位支出預(yù)算工作目標(biāo)已完成，或由于受政策變化,、計(jì)劃調(diào)整等因素導(dǎo)致項(xiàng)目中止,、撤銷或因超過指標(biāo)管理年限形成的剩余資金。
 5.基本支出：指預(yù)算單位為保障其正常運(yùn)轉(zhuǎn),，完成日常工作任務(wù)所發(fā)生的支出,，包括人員支出和日常公用支出。
 6.項(xiàng)目支出：指預(yù)算單位為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出,。
    7．一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）指行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出,。
 8.一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）審計(jì)業(yè)務(wù)（項(xiàng)）指審計(jì)部門用于審計(jì)業(yè)務(wù)開展方面的支出。
 9.一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）其他審計(jì)事務(wù)支出（項(xiàng)）指審計(jì)部門用于其他與審計(jì)業(yè)務(wù)開展相關(guān)的支出,。
 10.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）未歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）指未實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休支出,。
 11.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）指財(cái)政部門集中安排的行政單位的基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi),，按國(guó)家規(guī)定享受離退休人員,、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
 12. 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）指反映行政事業(yè)單位按人事部,、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
　　附件：2017年諸暨市審計(jì)局預(yù)算公開套表