一、2021年全口徑?jīng)Q算情況

（一）一般公共預(yù)算決算情況

1．收入決算情況

2021年,，一般公共預(yù)算收入1002043萬元,，完成預(yù)算的103.7%，同口徑增長10.9%,。主要收入項目決算數(shù)為：

（1）增值稅290514萬元,，下降8.8%；

（2）企業(yè)所得稅（40%部分）113056萬元,，增長8.7%,；

（3）個人所得稅（40%部分）56286萬元，增長11.5%,；

（4）城市維護建設(shè)稅40159萬元,，增長5.0%；

（5）城鎮(zhèn)土地使用稅20988萬元,，增長4.9%,；

（6）土地增值稅90994萬元,，增長32.7%；

（7）契稅119778萬元,，增長39.2%,；

（8）非稅收入200152萬元，增長19.9%,。

2．支出決算情況

2021年,，一般公共預(yù)算支出1191055萬元，完成預(yù)算的100.0%,，較上年增長1.2%,。主要支出項目決算數(shù)為：

（1）一般公共服務(wù)支出113851萬元，下降13.4%,；

（2）公共安全支出78310萬元,，增長14.9%；

（3）教育支出279941萬元,，增長13.4%,；

（4）科學(xué)技術(shù)支出12520萬元，增長23.4%,；

（5）文化旅游體育與傳媒支出16547萬元,，增長21.2%；

（6）衛(wèi)生健康支出111972萬元,，下降42.1%,；

（7）社會保障和就業(yè)支出231409萬元，增長8.7%,；

（8）節(jié)能環(huán)保支出7031萬元,，下降66.1%；

（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出73747萬元,，增長42.2%,；

（10）農(nóng)林水支出73364萬元，增長6.6%,。

3．收支平衡情況

2021年,，一般公共預(yù)算收入1002043萬元，轉(zhuǎn)移性收入1047765萬元,，其中：稅收返還收入45396萬元,、上級轉(zhuǎn)移支付收入193449萬元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入477000萬元,、調(diào)入資金268375萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1466萬元,、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金62079萬元,。收入合計2049808萬元,。一般公共預(yù)算支出1191055萬元，轉(zhuǎn)移性支出858753萬元,，其中：上解支出305012萬元,、援助其他地區(qū)支出2315萬元、地方政府一般債務(wù)還本支出477011萬元,、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金35639萬元,、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出38776萬元。支出合計2049808萬元,。收支相抵,，一般公共預(yù)算收支平衡。

（二）政府性基金收支決算情況

1．收入決算情況

2021年,，政府性基金收入1608376萬元,，增長64.1%。主要收入項目決算數(shù)為：

（1）國有土地使用權(quán)出讓收入1552694萬元,，增長89.8%,；

（2）國有土地收益基金收入39029萬元，增長23.3%,；

（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入1232萬元,，下降1.3%；

（4）彩票公益金收入1955萬元,，增長30.1%,；

（5）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入8萬元；

（6）污水處理費收入13455萬元,，下降12.7%,。

（7）其他政府性基金收入3萬元，下降100.0%,。

2．支出決算情況

2021年,，政府性基金支出1399433萬元，增長30.6%,。主要支出項目決算數(shù)為：

（1）社會保障和就業(yè)支出2188萬元,，下降12.3%；

（2）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1348462萬元,，增長155.2%,；

（3）農(nóng)林水事務(wù)支出26萬元，下降44.7%,；

（4）其他支出3093萬元,，下降99.3%；

（5）債務(wù)付息支出45591萬元,，增長23.6%,；

（6）債務(wù)發(fā)行費用支出73萬元,，下降80.0%。

3．收支平衡情況

2021年,，政府性基金收入1608376萬元,，轉(zhuǎn)移性收入214824萬元，其中：上級轉(zhuǎn)移支付收入3835萬元,、調(diào)入資金45672萬元,、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入83000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金82317萬元,。政府性基金收入合計1823200萬元,。政府性基金支出1399433萬元，轉(zhuǎn)移性支出423767萬元,，其中：專項債務(wù)還本支出83000萬元,、調(diào)出資金240368萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出100386萬元,、上解上級支出13萬元,。支出合計1823200萬元。收支相抵,，政府性基金預(yù)算收支平衡,。

（三）社會保險基金收支決算情況

2021年起，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金省級統(tǒng)籌,、職工基本醫(yī)療保險基金和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金紹興市級統(tǒng)籌,，均不再計入諸暨市級基金收支。

1．收入決算情況

2021年,，社會保險基金收入190599萬元,，下降32.1%。主要收入項目決算數(shù)為：

（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入64778萬元,，下降60.6%,；

（2）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入104766萬元，增長3.0%,；

（3）工傷保險基金收入6832萬元,，增長73.8%；

（4）失業(yè)保險基金收入14223萬元,，增長30.6%,。

2．支出決算情況

2021年，社會保險基金支出182203萬元,，增長6.7%,。主要支出項目決算數(shù)為：

（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出63233萬元，增長18.7%,；

（2）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出103122萬元,，增長6.3%,；

（3）工傷保險基金支出7130萬元，增長34.2%,；

（4）失業(yè)保險基金支出8718萬元，下降42.3%,。

3．結(jié)余情況

2021年年初社會保險基金結(jié)余224307萬元,，本年收支相抵后結(jié)余8396萬元，年末社會保險四項基金結(jié)余232703萬元,。

（四）國有資本經(jīng)營收支決算情況

1．收入決算情況

2021年,，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入40587萬元，增長895.3%,。

2．支出決算情況

2021年,，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出591萬元，下降83.7%,。

3．收支平衡情況

2021年,，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入40587萬元，上級補助收入22萬元,，收入合計40609萬元,。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出591萬元，調(diào)出資金28007萬元,，年終結(jié)余12011萬元,，支出合計40609萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡,。

（五）地方政府債務(wù)情況

經(jīng)省財政廳核定,、市人大常委會批準(zhǔn)，2021年我市地方政府債務(wù)限額為2644100萬元（其中：一般債務(wù)1282000萬元,，專項債務(wù)1362100萬元,。至2021年末，我市政府債務(wù)余額為2643270萬元,，其中：一般債務(wù)1281220萬元,，專項債務(wù)1362050萬元，未超過省財政廳核定,、市人大常委會批準(zhǔn)的當(dāng)年政府債務(wù)限額,。

（六）其他情況

1．預(yù)備費使用情況

年初預(yù)算共安排預(yù)備費10000萬元，后經(jīng)預(yù)算調(diào)整人大審批增加預(yù)備費5000萬元,。經(jīng)市政府審批流程,，用于疫情防控經(jīng)費、醫(yī)療防疫應(yīng)急物資儲備,、新冠疫苗緊急接種疫苗采購及接種服務(wù),、強降雨應(yīng)急救災(zāi)以及其他項目等共計12482萬元,。

2．上級轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)使用方向

一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)使用140836萬元，主要用于農(nóng)林水支出,、社會保障和就業(yè)支出,、資源勘探工業(yè)信息等支出、教育支出,、自然資源海洋氣象等科目支出,；政府性基金轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)使用3457萬元，用于大中型水庫移民后期扶持基金,、彩票公益金等科目支出,；國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)使用7萬元，用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出,。

二,、落實市人大預(yù)算決議有關(guān)情況

2021年，我們認真落實市第十七屆人民代表大會第五次會議有關(guān)決議,，在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)和市人大及常委會的監(jiān)督支持下,，扎實做好生財、聚財,、用財各項工作,，全市預(yù)算運行和執(zhí)行情況平穩(wěn)，為“重要窗口”和共同富裕示范區(qū)建設(shè)提供了堅實的財政保障,。

（一）著力抓收入控支出,，持續(xù)增強財政保障能力

精準(zhǔn)施策抓好收入。健全完善財稅部門協(xié)同機制,，圍繞重要時間節(jié)點,，逐月做好收入研判分析，準(zhǔn)確把握收入進度,。加強與收入征收部門的聯(lián)系,，不斷挖掘收入潛力，依法依規(guī)組織非稅收入,，深入推進財政電子票據(jù)改革,，提高非稅征管效率。

精打細算控好支出,。圍繞“三公經(jīng)費壓減3%,，一般性項目支出再壓減10%以上”的目標(biāo)，嚴控會議費,、培訓(xùn)費等支出,，確保實現(xiàn)厲行節(jié)約規(guī)范化、常態(tài)化和長效化，集中財力最大限度統(tǒng)籌財政資金支持經(jīng)濟社會發(fā)展,。2021年累計壓減會議培訓(xùn),、宣傳活動等一般性支出4.07億元。

（二）著力助企業(yè)促轉(zhuǎn)型,，持續(xù)推進經(jīng)濟高速發(fā)展

持續(xù)助力企業(yè)加速成長,。減稅降費加力提效，不折不扣執(zhí)行各項減稅降費政策,，有效激發(fā)市場主體活力,，累計減免行政事業(yè)性收費和政府性基金2.0億元，同比增長77.6%,。直達資金加快下達，累計獲得上級兩直資金4.0億元,，本級配套資金9.0億元,，支出進度達99.5%?；萜笳呒哟a加力,，啟用“越快兌2.0”政策兌現(xiàn)平臺，按照“成熟一批,、審核一批,、兌付一批”的原則，簡化財政獎補資金審核流程,，縮短審核時間,，提高兌現(xiàn)效率，累計完成兌現(xiàn)“1+9政策”8.2億元,，其中：工業(yè)政策兌現(xiàn)3.5億元,，較上年同期增長19.2%。

持續(xù)促進創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展,。加強創(chuàng)新強市,、人才強市首位戰(zhàn)略首位保障，建立健全人才資金投入機制,，強化企業(yè)研發(fā)創(chuàng)新,、重大技術(shù)攻關(guān)、科技成果轉(zhuǎn)化等資金保障,，助力打造人才項目全周期金融服務(wù)體系,，全年累計兌現(xiàn)人才專項資金1.7億元，同比增長16.6%,；科技專項資金1.0億元,，同比增長2.3%。

持續(xù)發(fā)揮產(chǎn)業(yè)基金杠桿作用。深化創(chuàng)投改革試驗區(qū)建設(shè),，以產(chǎn)業(yè)基金政策市場化讓利,，為我市新興產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展打開充分空間。2021年,，我市產(chǎn)業(yè)基金主體浙江諸暨轉(zhuǎn)型升級產(chǎn)業(yè)基金有限公司共計參股設(shè)立12只子基金,，2個直投項目。子基金總規(guī)模為58.99億元,，其中政府基金認繳出資9.08億元,，社會資本出資49.91億元。子基金層面已投向數(shù)字經(jīng)濟,、環(huán)保,、高端裝備制造、大健康等八大萬億產(chǎn)業(yè)項目157個,，帶動社會資本178億元,。

（三）著力兜底線保基本,，持續(xù)加大民生保障力度

積極支持教育事業(yè)加快發(fā)展,，2021年全市教育支出達到28.0億元，同比增長13.4%,，主要用于各階段教育經(jīng)費保障,、困難學(xué)生助學(xué)、中小學(xué)安保建設(shè),、教育惠民工程實施等,。切實保障惠民政策及時到位，2021年全市社會保障和就業(yè)支出達23.1億元,，同比增長8.7%,，主要用于基本養(yǎng)老保險補助、就業(yè)創(chuàng)業(yè)財政扶持,、完善社會救助制度,、退役安置及撫恤和殘疾人生活和護理補貼等。2021年全市衛(wèi)生健康支出達11.2億元,，全力保障疫情防控工作,，第一時間啟動資金撥付應(yīng)急機制，撥付防疫資金1.3億元,，其中：全民核酸檢測費用0.5億元,。

聚焦“城鄉(xiāng)共進”，著力構(gòu)建完善財政支持鄉(xiāng)村振興的政策體系和工作機制,，深入謀劃鄉(xiāng)村振興財政保障政策,。2021年累計撥付一事一議省級獎補資金1373萬元,，一事一議助推紅色美麗鄉(xiāng)村補助資金460萬元，村集體經(jīng)濟發(fā)展專項資金1937萬元,，規(guī)模種糧補貼資金2192萬元,，高粱特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項補貼資金584萬元，一產(chǎn)獎勵政策資金418萬元,，農(nóng)業(yè)政策性保險經(jīng)費403萬元,。

（四）著力防風(fēng)險促改革，持續(xù)提升財政治理能力

防范化解財政風(fēng)險,。抓實化解地方政府性債務(wù)風(fēng)險,，以“真金白銀”方式化解隱性債務(wù)85.4億元，債務(wù)風(fēng)險等級保持在合理區(qū)間,。防范化解社?；痫L(fēng)險，建立健全預(yù)警機制,，落實基金收支缺口財政補助資金到位,，累計提取14.1億元社保風(fēng)險準(zhǔn)備金用于防范社保基金風(fēng)險,。防范化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政風(fēng)險，組織開展“鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理強基固本落實年”行動,，理順鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理機制,，落實全口徑預(yù)算管理制度、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政績效評價機制,，加強財政資金公開力度,，提高資金透明度。

聚焦“發(fā)展共興”,，深入推進國有企業(yè)改革,，拓展國有企業(yè)融資渠道，增強國企造血功能,，實現(xiàn)國有企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量和收益能力“雙提升”,。2021年全市國有企業(yè)資產(chǎn)總量達2412億元，實現(xiàn)營收同比增長30.9%,，資產(chǎn)總額同比增長16.7%,，資產(chǎn)負債率68.7%，直接融資及政策性銀行融資占比53.8%,，綜合融資成本4.7%,。

（五）著力強績效促規(guī)范，持續(xù)完善財政監(jiān)督手段

全面實施預(yù)算績效管理,，首創(chuàng)“1+6+1”新型預(yù)算績效管理模式,，即打造一條全過程預(yù)算績效管理“動力軸”，搭建“評估—目標(biāo)—監(jiān)控—評價—應(yīng)用—公開”六個關(guān)鍵管理模塊，每個模塊均配套出臺一系列實施細則制度和管理要求,，全年累計實施財政組織績效評價項目150只,，覆蓋財政資金9.6億元。

進一步規(guī)范政府采購權(quán)限和流程,，全面推動建立集采購意向,、評審分數(shù)、驗收結(jié)果于一體的政府采購“三公開”誠信體系,。依托“政采云”監(jiān)管平臺,，實現(xiàn)全流程在線監(jiān)管，全年累計公開采購意向320次,，公開專家評分65次,。進一步規(guī)范公款競爭性存放，積極開展財政性資金競爭性存放全面自查整改工作,，涉及財政本級賬戶15個,，財政資金155.2億元，全年財政本級開展定期存款競爭性存放4次,，存放財政資金91.7億元,。進一步規(guī)范行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，通過理清資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)歸屬,、管理與使用情況,，掌握資產(chǎn)經(jīng)營和收益收賬情況，建立健全國有資產(chǎn)臺賬和數(shù)據(jù)庫,，調(diào)整和處置國有資產(chǎn)3.2億元,。

三、下一步工作舉措

為完成2022年預(yù)算任務(wù),，我們將推動積極的財政政策提升效能,，服務(wù)“六穩(wěn)”“六保”工作大局,。優(yōu)化支出重點和結(jié)構(gòu),，增強重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障，推動共同富裕示范區(qū)建設(shè),、數(shù)字化改革等重大工作取得突破性進展,、標(biāo)志性成果；堅持黨政機關(guān)過緊日子,，厲行勤儉節(jié)約,，進一步深化財稅體制改革；嚴肅財經(jīng)紀律,，防范化解地方政府債務(wù)等財政風(fēng)險,，增強財政可持續(xù)性,。把忠誠擁護“兩個確立”、堅決做到“兩個維護”體現(xiàn)到財政事業(yè)發(fā)展實際成效中,，確保全年預(yù)算目標(biāo)順利完成,。

（一）聚焦穩(wěn)增長，更加注重收支管理

促進收入可持續(xù)增長,。牢固樹立稅源意識,，培育涵養(yǎng)更多可持續(xù)發(fā)展的優(yōu)質(zhì)稅源。進一步健全完善財稅部門協(xié)同機制,，把握好組織收入的力度和節(jié)奏,，確保一般公共預(yù)算收入增長與經(jīng)濟增長基本同步。

加強支出精細化管理,。積極推進預(yù)算一體化改革,，將預(yù)算編制與預(yù)算管理一體化改革同步，精準(zhǔn)設(shè)置預(yù)算管理要素,，細化預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn),，提高預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性,、精準(zhǔn)性,。落實黨政機關(guān)過緊日子的要求，節(jié)儉辦一切事業(yè),，2022年全市非剛性,、非重點項目支出預(yù)算只減不增，嚴控“三公”經(jīng)費和會議費,、培訓(xùn)費,，努力降低行政運行成本,。

（二）聚焦調(diào)結(jié)構(gòu),，更加注重保障民生

強化財政民生保障功能。堅持教育,、醫(yī)療,、衛(wèi)生、養(yǎng)老等各項民生事業(yè)統(tǒng)籌并進,，逐步加大基本公共服務(wù)投入力度,，穩(wěn)步提高城鄉(xiāng)醫(yī)保、社會救助,、撫恤優(yōu)待等標(biāo)準(zhǔn),，確保全市財政支出增量用于民生的比例保持在三分之二以上，切實提高人民群眾的政策獲得感,、幸福感,。進一步健全完善突發(fā)公共事件財政應(yīng)急保障機制,，按照“特事特辦、急事急辦”原則,，對于應(yīng)急物資采購開通“綠色通道”,，及時足額撥付專項資金，慎終如始抓好常態(tài)化疫情防控,。

堅持鄉(xiāng)村振興全面推進,。著力構(gòu)建完善財政支持鄉(xiāng)村振興的政策體系和工作機制，深入謀劃鄉(xiāng)村振興財政保障政策,。重點做好省級鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展示范項目建設(shè),、省級田園綜合體項目建設(shè)、省級農(nóng)村綜合改革集成項目建設(shè),、村級公益事業(yè)“一事一議”等工作,。

（三）聚焦防風(fēng)險，更加注重底線思維

著力防范地方政府債務(wù)風(fēng)險,。持續(xù)深入實施防范化解地方政府隱性債務(wù)專項行動,，壓實債務(wù)管理、使用主體責(zé)任,，穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù),。同時，積極爭取發(fā)行新增債券,，建立債券項目庫,，優(yōu)先支持在建項目和補短板項目建設(shè)。依法依規(guī)管理好,、使用好債券資金,，確保債券資金形成實物工作量。

著力防范化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政風(fēng)險,。推進市與鎮(zhèn)鄉(xiāng)街道財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分,，完善市對鎮(zhèn)鄉(xiāng)街道轉(zhuǎn)移支付制度，努力構(gòu)建科學(xué)公平,、權(quán)責(zé)清晰,、財力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡,、調(diào)動多方積極性的市與鎮(zhèn)鄉(xiāng)街道財政關(guān)系,，持續(xù)加強督查督導(dǎo)和內(nèi)控規(guī)范，確?；鶎迂斦Y金安全,。

（四）聚焦促改革，更加注重提質(zhì)增效

全面實施績效管理,。牢固樹立“花錢必問效,，無效必問責(zé)”的理念,，修訂完善績效評價結(jié)果應(yīng)用辦法，健全分行業(yè),、分領(lǐng)域,、分層次的核心績效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系，實現(xiàn)預(yù)算安排與績效管理的深度融合,，著力打造預(yù)算績效“諸暨樣板”,。

加快國資國企改革進程。通過聚焦戰(zhàn)略發(fā)展主業(yè),、健全現(xiàn)代企業(yè)制度,、優(yōu)化資本監(jiān)管體制，不斷提升國企核心競爭活力和監(jiān)管效能,，積極探索混合所有制改革,，支持國有資本做大做強，實現(xiàn)國有資本合理流動和保值增值,。

深化政府采購制度改革,。提升政府采購金融服務(wù)水平，規(guī)范政府采購管理,，強化政府采購評審專家,、代理機構(gòu)監(jiān)管，著力打造公平,、公正,、公開、高效的政府采購環(huán)境,。

附件1：2021年財政決算草案附表.xls附件2：2021年“三公”經(jīng)費決算增減變化原因說明.pdf附件3：諸暨市2021年政府債務(wù)情況公開表.xls

附件4：諸暨市2021年預(yù)算績效工作開展情況說明.docx