關(guān)于2022年財政決算（草案）的報告
一,、2022年全口徑?jīng)Q算情況
（一）一般公共預(yù)算決算情況
1．收入決算情況
2022年,，一般公共預(yù)算收入902845萬元，完成年度預(yù)算的98.0%,，同比下降9.9%,。主要收入項目決算數(shù)為：
（1）增值稅181287萬元，同比下降37.6%,；
（2）企業(yè)所得稅（40%部分）100474萬元,，同比下降11.1%；
（3）個人所得稅（40%部分）53248萬元,，同比下降5.4%,；
（4）城市維護建設(shè)稅31280萬元，同比下降22.1%,；
（5）房產(chǎn)稅38524萬元,，同比增長37.4%；
（6）印花稅10276萬元,，同比下降20.2%,；
（7）城鎮(zhèn)土地使用稅30160萬元，同比增長43.7%,；
（8）土地增值稅69494萬元,，同比下降23.6%；
（9）車船稅10965萬元,，同比下降0.8%,；
（10）耕地占用稅18386萬元，同比增長19.1%,；
（11）契稅68287萬元,，同比下降43.0%；
（12）非稅收入289015萬元,，同比增長44.4%,。
2．支出決算情況
2022年，一般公共預(yù)算支出1233624萬元,，完成年度預(yù)算的98.7%,，同比增長3.6%,。主要支出項目決算數(shù)為：
（1）一般公共服務(wù)支出108272萬元，同比下降4.9%,；
（2）公共安全支出69796萬元,，同比下降10.9%；
（3）教育支出305916萬元,，同比增長9.3%,；
（4）科學(xué)技術(shù)支出14901萬元，同比增長19.0%,；
（5）文化旅游體育與傳媒支出20683萬元,，同比增長25.0%；
（6）衛(wèi)生健康支出122454萬元,，同比增長9.4%,；
（7）社會保障和就業(yè)支出267272萬元，同比增長15.5%,；
（8）節(jié)能環(huán)保支出6356萬元,，同比下降9.6%；
（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出47811萬元,，同比下降35.2%,；
（10）農(nóng)林水支出88437萬元，同比增長20.5%,；
（11）交通運輸支出39907萬元,，同比增長24.8%；
（12）資源勘探工業(yè)信息等支出26819萬元,，同比下降20.7%,；
（13）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出9640萬元，同比下降31.2%,；
（14）自然資源海洋氣象等支出18561萬元,，同比下降15.3%；
（15）住房保障支出28288萬元,，同比增長30.5%,；
（16）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出7639萬元，同比下降21.3%,。
3．收支平衡情況
2022年,，一般公共預(yù)算收入902845萬元，轉(zhuǎn)移性收入928002萬元,，其中：稅收返還收入45395萬元,、上級轉(zhuǎn)移支付收入272469萬元,、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入274000萬元,、調(diào)入資金243873萬元,、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金35639萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金38776萬元,、土地指標(biāo)調(diào)劑轉(zhuǎn)移性收入17850萬元,。收入合計1830847萬元。一般公共預(yù)算支出1233624萬元,，轉(zhuǎn)移性支出597223萬元,，其中：上解支出232711萬元、援助其他地區(qū)支出2315萬元,、地方政府一般債務(wù)還本支出275838萬元,、土地指標(biāo)調(diào)劑轉(zhuǎn)移性支出14000萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出72359萬元,。支出合計1830847萬元,。收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡,。
（二）政府性基金收支決算情況
1．收入決算情況
2022年,，政府性基金收入1595396萬元，完成年度預(yù)算的101.7%,，同比下降0.8%,。主要收入項目決算數(shù)為：
（1）國有土地使用權(quán)出讓收入1007562萬元，同比下降35.1%,；
（2）國有土地收益基金收入51490萬元,，同比增長31.9%；
（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入789萬元,，同比下降36.0%,；
（4）彩票公益金收入1691萬元，同比下降13.5%,；
（5）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1370萬元,；
（6）污水處理費收入13695萬元，同比增長1.8%;
（7）其他政府性基金收入518799萬元,。
2．支出決算情況
2022年,，政府性基金支出1632045萬元，完成年度預(yù)算的97.0%,，同比增長16.6%,。主要支出項目決算數(shù)為：
（1）社會保障和就業(yè)支出3381萬元，同比增長54.5%,；
（2）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出610938萬元,，同比下降54.7%；
（3）農(nóng)林水事務(wù)支出57萬元，同比增長119.2%,；
（4）其他支出970105萬元,；
（5）債務(wù)付息支出47292萬元，同比增長3.7%,；
（6）債務(wù)發(fā)行費用支出272萬元,，同比增長272.9%。
3．收支平衡情況
2022年,，政府性基金收入1595396萬元,，轉(zhuǎn)移性收入590398萬元，其中：上級轉(zhuǎn)移支付收入5659萬元,、調(diào)入資金152853萬元,、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入331500萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金100386萬元,。政府性基金收入合計2185794萬元,。政府性基金支出1632045萬元，轉(zhuǎn)移性支出553749萬元,，其中：專項債務(wù)還本支出24000萬元,、調(diào)出資金231496萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出297424萬元,、上解上級支出829萬元,。支出合計2185794萬元。收支相抵,，政府性基金預(yù)算收支平衡,。
（三）社會保險基金收支決算情況
1．收入決算情況
2022年，社會保險基金收入232186萬元,，完成年度預(yù)算的101.3%,，同比增長21.8%。主要收入項目決算數(shù)為：
（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入92512萬元,，同比增長42.8%,；
（2）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入115556萬元，同比增長10.3%,；
（3）工傷保險基金收入8018萬元,，同比增長17.4%；
（4）失業(yè)保險基金收入16100萬元,，同比增長13.2%,。
2．支出決算情況
2022年，社會保險基金支出233652萬元,，完成年度預(yù)算的100.8%,，同比增長28.2%,。主要支出項目決算數(shù)為：
（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出86861萬元，同比增長37.4%,；
（2）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出109777萬元,，同比增長6.5%；
（3）工傷保險基金支出8318萬元,，同比增長16.7%,；
（4）失業(yè)保險基金支出28696萬元,，同比增長229.2%,。
3．結(jié)余情況
2022年年初社會保險基金結(jié)余232703萬元，本年收支相抵后結(jié)余-1467萬元,，年末社會保險四項基金結(jié)余231236萬元,。
（四）國有資本經(jīng)營收支決算情況
1．收入決算情況
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入737萬元,，完成年度預(yù)算的245.7%,，同比下降98.2%。
2．支出決算情況
2022年,，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出383萬元,，完成年度預(yù)算的127.7%，同比下降35.2%,。
3．收支平衡情況
2022年,，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入737萬元，上級補助收入12萬,，上年結(jié)余12011萬元,，收入合計12760萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出383萬元,，調(diào)出資金12377萬元,，支出合計12760萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡,。
（五）舉借債務(wù)規(guī)模,、使用、償還,、付息付費情況
1．舉借規(guī)模
2022年末,，我市地方政府債務(wù)余額為2948932萬元，其中：一般債務(wù)1279382萬元,，占43.4%,；專項債務(wù)1669550萬元，占56.6%,。未超過省財政廳核定,、市人大常委會批準(zhǔn)的當(dāng)年政府債務(wù)限額,。
2．使用
2022年，新增地方政府專項債券307500萬元,，主要用于水利項目,、醫(yī)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面。
3．償還
2022年,，我市債務(wù)還本支出299838萬元,，其中：一般債務(wù)還本支出275838萬元，專項債務(wù)還本支出24000萬元,。均用于償還符合條件的存量政府債務(wù),。
4．付息付費
2022年，我市債務(wù)付息付費支出90642萬元,，其中：債務(wù)付息支出90134萬元,，債務(wù)發(fā)行費用支出508萬元。一般債券付息付費支出43078萬元,，其中債務(wù)付息支出42842萬元,，債務(wù)發(fā)行費用支出236萬元。專項債券付息付費支出47564萬元,，其中債務(wù)付息支出47292萬元,，債務(wù)發(fā)行費用支出272萬元。
（六）其他情況
1．預(yù)備費使用情況
經(jīng)市政府審批流程,，預(yù)備費主要用于隔離酒店征用補償費,、核酸檢測基地建設(shè)及移動檢測車采購經(jīng)費、防疫物資儲備,、核酸采樣小屋采購,、核酸檢測材料采購費等疫情相關(guān)方面。
2．上級轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)使用方向
一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)使用211082萬元,，主要用于社會保障和就業(yè)支出,、農(nóng)林水支出、交通運輸支出,、衛(wèi)生健康支出,、教育支出、資源勘探工業(yè)信息等支出等科目支出,；政府性基金轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)使用5124萬元,，主要用于大中型水庫移民后期扶持基金、彩票公益金等科目支出,；國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)無使用,。
3．預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用方向
因新出臺的組合式稅費支持政策對一般公共預(yù)算收入影響較大，以及常態(tài)化疫情防控支出增多,、穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策措施出臺等原因,，一般公共預(yù)算收支平衡壓力增大,，因此動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金用于彌補上年結(jié)轉(zhuǎn)缺口。
二,、落實市人大預(yù)算決議有關(guān)情況
2022年是全國奮進“十四五”,、啟航新征程的重要之年。我們主動把財政工作放到“中國式現(xiàn)代化”縣域?qū)嵺`的大場景中去謀劃,，在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)和市人大及常委會的監(jiān)督支持下,，扎實做好生財、聚財,、用財各項工作,，全市預(yù)算運行和執(zhí)行情況平穩(wěn)。
（一）積極財政政策加力提效,，力促經(jīng)濟運行穩(wěn)中提質(zhì),。
一是全力以赴助企紓困,。不折不扣落實減稅降費政策,，2022年全市累計完成增值稅留抵退稅8.63億元，較去年增加3.98億元,。優(yōu)化金融支持民營,、小微企業(yè)發(fā)展環(huán)境，規(guī)范運用政府應(yīng)急轉(zhuǎn)貸資金,，累計提供應(yīng)急轉(zhuǎn)貸資金58.43億元,，轉(zhuǎn)貸次數(shù)196次。
二是持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境,。全力加快政策兌現(xiàn)速度,，累計兌現(xiàn)各類政策資金16.1億元。優(yōu)化提升產(chǎn)業(yè)基金投資管理機制,，集中力量引進培育規(guī)模體量大,、科技含量高、創(chuàng)稅能力,、帶動能力強的產(chǎn)業(yè)鏈項目,，市一級產(chǎn)業(yè)基金母基金共計參股設(shè)立12只子基金，2個直投項目,。充分激活居民消費,，及時分擔(dān)核銷紹興消費券資金3057.37萬元，全力提振消費市場信心,，切實幫扶全市餐飲,、住宿、文旅等行業(yè)復(fù)蘇,。
三是著力強化創(chuàng)新驅(qū)動,。加強創(chuàng)新強市,、人才強市首位戰(zhàn)略首位保障，建立健全人才資金投入機制,，強化企業(yè)研發(fā)創(chuàng)新,、重大技術(shù)攻關(guān)、科技成果轉(zhuǎn)化等資金保障,，累計兌現(xiàn)人才專項資金2.09億,，同比增長11.76%；科技專項資金1.20億元,，同比增長1.69%,。
（二）補齊民生短板加速推進，人民生活福祉不斷改善,。
一是教育擴容增效取得進展,。2022年，全市教育支出達到30.59億元,，同比增長9.3%,，主要用于各階段教育生均經(jīng)費保障、困難學(xué)生資助,、民辦教育發(fā)展,、現(xiàn)代化教育建設(shè)等。保障課后服務(wù)專項補助2200萬元,，諸暨市全面深化“雙減”工作入選浙江省典型案例,。助推義務(wù)教育城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，累計新增優(yōu)質(zhì)普惠學(xué)位1470個,，省二級及以上優(yōu)質(zhì)幼兒園覆蓋面接近80%,。
二是民生兜底政策更加完善。2022年,，全市社會保障和就業(yè)支出達26.72億元,，同比增長15.5%，主要用于基本養(yǎng)老保險補助,、就業(yè)創(chuàng)業(yè)財政扶持,、完善社會救助制度、退役安置及撫恤和殘疾人生活和護理補貼等強化就業(yè)優(yōu)先政策,。累計發(fā)放創(chuàng)業(yè)貼息,、創(chuàng)業(yè)獎勵相關(guān)補貼2817.02萬元；建立健全退役軍人保障體系,，累計發(fā)放困難退役軍人幫扶救助補助金1.31億元,；提高困難群眾基本生活保障標(biāo)準(zhǔn)，按不低于上年度城鎮(zhèn)居民消費支出50%的標(biāo)準(zhǔn)提高特困供養(yǎng)人員供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn),，根據(jù)最低工資分類提高照料護理標(biāo)準(zhǔn),。
三是醫(yī)療有效供給不斷擴大,。2022年，我們?nèi)ΡＵ弦咔榉揽毓ぷ?，累計安排財政資金5.71億元用于防控物資補助,、核酸檢測經(jīng)費、重大疫情防控救治體系建設(shè),、隔離酒店場所征用補償,、酒店設(shè)施隔離管控等。2022年度提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補貼標(biāo)準(zhǔn)至1100元,，安排一般公共預(yù)算資金5.40億元用于補貼城鄉(xiāng)居民醫(yī)?；稹Ｍ七M新增村衛(wèi)生室和共同富裕示范村衛(wèi)生室建設(shè),，全年投入財政資金1000萬元,，新增規(guī)范化村衛(wèi)生室10家，設(shè)置巡回醫(yī)療點7家,。
（三）杭紹同城戰(zhàn)略加快實施,，城市功能品質(zhì)提檔升級。
一是基礎(chǔ)設(shè)施加快建設(shè),。爭取到位地方政府專項債券30.75億元,，項目涵蓋交通基礎(chǔ),、農(nóng)林水利,、社會事業(yè)等多個領(lǐng)域，有效拉動項目總投資116.07億元,，帶動當(dāng)年投資40.15億元,。推進城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，安排城市照明及景觀亮化電費經(jīng)費4000萬元,，確保城區(qū)及集鎮(zhèn)五萬多盞路燈設(shè)施正常運行,。加快農(nóng)村路網(wǎng)提檔升級，全力打造“四好農(nóng)村路”,，累計投入資金1.79億元,，新改建農(nóng)村公路8.6公里，實施農(nóng)村公路大中修88公里,。
二是鄉(xiāng)村振興扎實推進,。全年累計撥付農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金2.73億元，新農(nóng)村和美麗鄉(xiāng)村建設(shè)發(fā)展資金3.14億元,。加快省級鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展示范縣建設(shè),，撥付珍珠產(chǎn)業(yè)發(fā)展示范建設(shè)項目5272萬元，撥付同山燒集成創(chuàng)新示范建設(shè)項目3087萬元,。助力發(fā)展壯大村級集體經(jīng)濟,，五泄鎮(zhèn)入選浙江省農(nóng)村綜合改革集成建設(shè)項目,、一事一議財政獎補支持打造共富村20個試點縣，爭取到省級補助資金6000萬元,。
（四）重點領(lǐng)域改革加大力度,，財政資源配置效率有效提升。
一是風(fēng)險防范有力有效,。防范化解政府債務(wù)風(fēng)險,，通過“真金白銀”的方式，累計化解隱性債務(wù)40.13億元,；加強鎮(zhèn)街債務(wù)管理,，完成年度化債目標(biāo)，累計化解鎮(zhèn)街債務(wù)11.41億元,。兜牢兜緊“三?！钡拙€，落實“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序,。防范基層財政風(fēng)險，優(yōu)化市對鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）財政管理體制,，合理劃分市鎮(zhèn)兩級財政事權(quán)與支出職責(zé),，實現(xiàn)鎮(zhèn)鄉(xiāng)街道財務(wù)管理檢查全覆蓋。
二是資金效益穩(wěn)步提高,。進一步樹牢過緊日子的思想,，建立過緊日子清單和公務(wù)支出正負面清單，嚴(yán)控和壓減非剛性非重點項目支出,，降低行政運行成本,。持續(xù)加大資金清理整合力度，累計收回財政存量資金3464.11萬元,。對以前年度應(yīng)入庫未入庫的非稅收入科目及資金加大清理力度,，累計清理公共租賃住房租金收入、公辦幼兒園保教費,、捐贈收入等非稅收入2.73億元,。
三、下一步工作舉措
2023年是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年,，做好財政工作意義重大,。我們將按照積極的財政政策提升效能，更加注重精準(zhǔn),、可持續(xù)要求,，統(tǒng)籌推進財稅體制改革和財政管理，努力完成全年預(yù)算任務(wù)。
（一）穩(wěn)增長,，厚植稅源增實力,。
一是培育優(yōu)質(zhì)財源。堅持招商強市戰(zhàn)略不動搖,，加強招商全要素保障,，引進和培育一批重點產(chǎn)業(yè)項目，增強財政增收后勁,。深入實施數(shù)字經(jīng)濟“一號工程”,，加快推進科技強市、人才強市建設(shè),，推動傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)新興化,、新興產(chǎn)業(yè)高端化發(fā)展，夯實高質(zhì)量發(fā)展的經(jīng)濟基礎(chǔ),。著力打造開放包容的營商環(huán)境,，落實落細紓困幫扶措施，持續(xù)優(yōu)化政策兌現(xiàn)流程,，進一步增強企業(yè)獲得感,。
二是強化收入組織。進一步健全完善財稅部門協(xié)同機制,，提前研判稅源變化趨勢,，增強稅源培育的預(yù)見性、針對性和主動性,，實現(xiàn)收入穩(wěn)定增長,。優(yōu)化調(diào)整財政收入結(jié)構(gòu)，強化收入質(zhì)量管控,，夯實收入持續(xù)增長基礎(chǔ),。盤活各類存量資金資源，強化財政資源統(tǒng)籌管理,，加快實現(xiàn)資源提效、資產(chǎn)盤活,、資本增值,、資金增效的“四資”統(tǒng)籌管理新格局。
三是爭取上級支持,。加大專項債券項目謀劃力度,，優(yōu)化專項債券申報領(lǐng)域，重點聚焦農(nóng)林水利,、社會事業(yè),、保障性安居工程等領(lǐng)域，做好政府專項債項目謀劃,、儲備,、申報工作,。圍繞鄉(xiāng)村振興、一事一議等重點項目,，積極爭取上級資金和政策支持,。進一步完善直達資金管理機制，用足用好中央財政直達資金,。
（二）提效益,，深化改革重實效。
一是堅決落實過緊日子要求,。堅持艱苦奮斗,、勤儉節(jié)約，節(jié)儉辦一切事業(yè),。嚴(yán)控一般性支出,，將壓減的支出用于重點領(lǐng)域。繼續(xù)實施支出“負面清單”管理,，從嚴(yán)從緊核定“三公”經(jīng)費,。加大財政存量資金和往來款項清理力度，及時調(diào)減或取消執(zhí)行進度慢,、可暫緩實施或低效無效項目資金,。
二是深入推進零基預(yù)算改革。推進支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè),，加快完善通用支出標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)領(lǐng)域?qū)Ｓ脴?biāo)準(zhǔn),。健全支出預(yù)算排序機制，試點選擇基建項目,、信息化建設(shè)類項目開展跨部門排序,。優(yōu)化項目庫建設(shè)，完善項目全生命周期管理,。
三是持續(xù)深化預(yù)算績效管理,。完善健全分行業(yè)、分領(lǐng)域,、分層次的核心績效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系,，提升績效目標(biāo)設(shè)置的規(guī)范性和準(zhǔn)確性。強化績效評價結(jié)果應(yīng)用,，對績效評價結(jié)果好的項目予以重點支持,、優(yōu)先保障，對績效評價結(jié)果差的項目,，縮減項目資金預(yù)算直至取消項目,，實現(xiàn)財政資金效益最大化。
（三）防風(fēng)險，從嚴(yán)監(jiān)督促規(guī)范,。
一是堅決防范化解重大風(fēng)險,。筑牢政府債務(wù)風(fēng)險防線。強化全口徑債務(wù)動態(tài)監(jiān)控,，健全債券項目全生命周期管理,，堅決遏制隱性債務(wù)。積極拓寬化債路徑渠道,，以“真金白銀”切實加快化債進度,。兜牢“三保”底線,，密切關(guān)注“三?！敝С鲱A(yù)算執(zhí)行、庫款保障水平等指標(biāo),，嚴(yán)格落實“三?！边\行監(jiān)測機制。強化內(nèi)控內(nèi)審,、專項監(jiān)管和專題培訓(xùn),，健全財政監(jiān)管體制機制。
二是著力優(yōu)化產(chǎn)業(yè)扶持方式,。梳理規(guī)范存量政策,，強化新增政策審核。厘清政府保障邊界,，整合優(yōu)化產(chǎn)業(yè)扶持政策,，綜合運用產(chǎn)業(yè)基金、融資貼息等市場化方式,，發(fā)揮財政資金撬動作用,，提升資金使用質(zhì)效。
三是持續(xù)深化國有企業(yè)改革,。在“1+5”國有企業(yè)格局的基礎(chǔ)上,，實現(xiàn)區(qū)域特色資源、基礎(chǔ)設(shè)施,、公共服務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)四大領(lǐng)域的合理業(yè)務(wù)布局,。運用數(shù)字化手段加強對國資國企的監(jiān)管，廣泛應(yīng)用資囊國有資產(chǎn)管理系統(tǒng)和試點運行大額資金監(jiān)管系統(tǒng),，提高國企造血能力。
附件：
關(guān)于2022年財政決算（草案）的報告.pdf
2022 年“三公”經(jīng)費決算增減變化原因說明.docx
諸暨市2022年政府債務(wù)情況公開表.xls